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（2010年11月25日 颁布）

第一章  总 则

第一条  为了加强工程项目治理，提高工程质量，保障工程进度，节造工程成本，防备贸易贿赂等舞弊行为，凭据有关司法律规和《企业内部节造根基规范》，造订本指引。

第二条  本指引所称工程项目，是指企业自行或者委托其他单元所进行的建造、装置工程。

第三条  企业工程项目至少该当关注下列风险：

（一）立项不足可行性钻研或者可行性钻研流于大局，决策不当，盲目上马，可能导致难以实现预期效益或项目失败。

（二）项目招标暗箱操作，存在贸易贿赂，可能导致中标人内容上难以承担工程项目、中标价值失实及有关人员涉案。

（三）工程造价信息不合称，技术规划不落实，概预算脱离现实，可能导致项目投资失控。

（四）工程物资质次价高，工程监理不到位，项目资金不落实，可能导致工程质量低劣，进度延长或中断。

（五）竣工验收不规范，最终把关不严，可能导致工程交付使用后存在沉大隐患。

第四条  企业该当成立和美满工程项目各项治理造度，全面梳理各个环节可能存在的风险点，规范工程立项、招标、造价、建设、验收等环节的工作流程，明确有关部门和岗位的职责权限，做到可行性钻研与决策、概预算假造与审核、项目执行与价款支付、竣工决算与审计等不相容职务相互分离，强化工程建设全过程的监控，确保工程项主张质量、进度和资金安全。

第二章  工程立项

第五条  企业该当指定专门机构归口治理工程项目，凭据发展战术和年度投资打算，提出项目建议书，发展可行性钻研，假造可行性钻研汇报。

项目建议书的重要内容蕴含：项主张必要性和凭据、产品规划、拟建规模、建设地址、投资估算、资金筹措、项目进度铺排、经济成效和社会效益的估计、环境影响的初步评价等。

可行性钻研汇报的内容重要蕴含：项目概况，项目建设的必要性，市场预测，项目建设选址及建设前提论证，建设规模和建设内容，项目表部配套建设，环境；，劳动；び胛郎酪，消防、节能、节水，总投资及资金起源，经济、社会效益，项目建设周期及进度铺排，招投标律例定的有关内容等。

企业能够委托拥有相应资质的专业机构发展可行性钻研，并依照有关要求形成可行性钻研汇报。

第六条  企业该当组织规划、工程、技术、财会、司法等部门的专家对项目建议书和可行性钻研汇报进行充分论证和评审，出具评鉴定见，作为项目决策的沉要凭据。

在项目评审过程中，该当沉点关注项目投资规划、投资规模、资金筹措、出产规模、投资效益、布局选址、技术、安全、设备、环境；さ确矫，核实有关资料的起源和获得蹊径是否真实、靠得住和齐全。

企业能够委托拥有相应资质的专业机构对可行性钻研汇报进行评审，出具评鉴定见。从事项目可行性钻研的专业机构不得再从事可行性钻研汇报的评审。

第七条  企业该当依照划定的权限和法式对工程项目进行决策，决策过程应有齐全的书面纪录。沉大工程项主张立项，该当报经董事会或类似权势机构集体审议核准。总管帐师或分管管帐工作的掌管人该当参加项目决策。

任何幼我不得单独决策或者擅自扭转集体决策定见。工程项目决策失误该当尝试责任查究造度。

第八条  企业该当在工程项目立项后、正式施工前，依法获得建设用地、J9集团规划、环境；ぁ踩⑹┕さ确矫娴男砜。

第三章  工程招标

第九条  企业的工程项目通常该当选取公开招标的方式，择优选择拥有相应资质的承包单元和监理单元。

在选择承包单元时，企业能够将工程的勘测、设计、施工、设备采购一并发包给一个项目总承包单元，也能够将其中的一项或者多项发包给一个工程总承包单元，但不得违后手程施工组织设计和招标设计打算，将应由一个承包单元实现的工程肢解为若干部门发包给几个承包单元。

企业该当遵循国度招投标法的划定，遵循公开、公正、平等竞争的准则，颁布招标布告，提供载有招标工程的重要技术要求、重要合同条款、评标的尺度和步骤，以及开标、评标、定标的法式等内容的招标文件。

企业能够凭据项目特点决定是否假造标底。必要假造标底的，标底假造过程和标底该当严格保密。

在确定中标人前，企业不得与投标人就投标价值、投标规划等内容性内容进行交涉。

第十条  企业该当依法组织工程招标的开标、评标和定标，并接受有关部门的监督。

第十一条 企业该当依法组建评标委员会。评标委员会由企业的代表和有关技术、经济方面的专家组成。评标委员会该当客观、公正地推广职务、遵守职业路德，对所提出的评鉴定见承担责任。

企业该当采取必要的措施，保障评标在严格保密的情况下进行。评标委员会该当依照招标文件确定的尺度和步骤，对投标文件进行评审和比力，择优选择中标候选人。

第十二条 评标委员会成员和参加评标的有关工作人员不得泄漏对投标文件的评审和比力、中标候选人的推荐情况以及与评标有关的其他情况，不得暗里接触投标人，不得收受投标人的财物或者其他益处。

第十三条 企业该当依照划定的权限和法式从中标候选人中确定中标人，实时向中标人发出中标通知书，在划定的期限内与中标人订立书面合同，明确双方的权势、使命和违约责任。

企业和中标人不得再行订立背离合同内容性内容的其他和谈。

第四章 工程造价

第十四条 企业该当加强工程造价治理，明确初步设计概算和施工图预算的假造步骤，依照划定的权限和法式进行审核核准，确保概预算科学合理。

企业能够委托具备相应资质的中介机构发展工程造价征询工作。

第十五条 企业该当向招标确定的设计单元提供具体的设计要求和基础资料，进行有效的技术 、 经济互换。

初步设计该当在技术、经济互换的基础上，选取先进的设计治理实务技术，进行多规划比选。

施工图设计深度及图纸交付进杜爪当切合项目要求，预防因设计深度不及、设计缺点，造成施工组织、工期、工程质量、投资失控以及出产运行成本过高档问题。

第十六条 企业该当成立设计调换治理造度。设计单元该当提供全面、实时的现场服务。因错误造成设计调换的，该当尝试责任查究造度。

第十七条 企业该当组织工程、技术、财会等部门的有关专业人员或委托拥有相应资质的中介机构对假造的概预算进行审核，沉点审查假造凭据、项目内容、工程量的推算、定额套用等是否真实、齐全和正确。

工程项目概预算依照划定的权限和法式审核核准后执行。

第五章 工程建设

第十八条 企业该当加强对工程建设过程的监控，尝试严格的概预算治理，切实做到实时备料，科学施工，保险资金，落实责任，确保工程项目达到设计要求。

第十九条 依照合同约定，企业自行采购工程物资的，该当依照《企业内部节造利用指引第7号——采购业务》等有关指引的划定，组织工程物资采购、验收和付款；由承包单元采购工程物资的，企业该当加强监督，确保工程物资采购切合设计尺度和合同要求。严禁不合格工程物资投入工程项目建设。

沉大设备和大量资料的采购该当凭据有关招标采购的划定执行。

第二十条 企业该当尝试严格的工程监理造度，委托经过招标确定的监理单元进行监理。工程监理单元该当遵循国度司法律规及有关技术尺度、设计文件和工程承包合同，对承包单元在施工质量、工期、进度、安全和资金使用等方面执行监督。

工程监理人员该当具备优良的职业操守，客观公正地执行监理工作，发现工程施工不切合设计要求、施工技术尺度和合同约定的，该当要求承包单元更正；发现工程设计不切合构筑工程质量尺度或者合同约定的质量要求的，该当汇报企业要求设计单元更正。

未经工程监理人员具名，工程物资不得在工程上使用或者装置，不得进行下一路工序施工，不得拨付工程价款，不得进行竣工验收。

第二十一条 企业财会部门该当加强与承包单元的沟通，正确把握工程进度，凭据合同约定，依照划定的审批权限和法式办理工程价款结算，不得无故拖欠。

第二十二条 企业该当严格节造工程调换，确需调换的，该当依照划定的权限和法式进行审批。

沉大的项目调换该当依照项目决策和概预算节造的有关法式和要求沉新推广审批手续。

因工程调换等原因造成价款支付方式及金额产生改观的，该当提供齐全的书面文件和其他有关资料，并对工程调换价款的支付进行严格审核。

第六章 工程验收

第二十三条 企业收到承包单元的工程竣工汇报后，该当实时假造竣工决算，发展竣工决算审计，组织设计、施工、监理蹬仔关单元进行竣工验收。

第二十四条 企业该当组织审核竣工决算，沉点审查决算凭据是否完整，有关文件资料是否齐全，竣工算帐是否实现，决算假造是否正确。

企业该当加强竣工决算审计，未执行竣工决算审计的工程项目，不得办理竣工验收手续。

第二十五条 企业该当实时组织工程项目竣工验收。交付竣工验收的工程项目，该当切合划定的质量尺度，有齐全的工程技术经济资料，并具备国度划定的其他竣工前提。

验收合格的工程项目，该当假造交付使用财富清单，实时办理交付使用手续。

第二十六条 企业该当依照国度有关档案治理的划定，实时网络、整顿工程建设各环节的文件资料，成立齐全的工程项目档案。

第二十七条 企业该当成立落成项目后评估造度，沉点评价工程项目预期指标的实近况况和项目投资效益等，并以此作为绩效查核和责任查究的凭据。